Sommaire
- Quatre familles de financement, quatre façons de protéger le prêteur
- Crédit-bail immobilier : louer ses locaux avant de les acheter
- Prêt garanti par un bien immobilier de l'entreprise ou du dirigeant
- Besoin en fonds de roulement : affacturage et financements courts
- Quelles garanties la banque demande-t-elle ?
- Ce que regarde une banque avant d'accorder un crédit professionnel
Les quatre familles de financement de l'entreprise, les garanties que demande une banque et les ratios qu'elle regarde avant d'accorder un crédit professionnel.
Un prêt professionnel est un crédit accordé à une entreprise, ou à un entrepreneur pour son activité : investir, acheter ou refinancer des locaux, renforcer la trésorerie. Quatre familles coexistent : le prêt amortissable, le crédit-bail, le prêt garanti par un immeuble et les financements du cycle d'exploitation. La banque regarde d'abord les flux qui rembourseront, ensuite les garanties.
Quatre familles de financement, quatre façons de protéger le prêteur
| Solution | Ce qu'elle finance | Ce qui protège le prêteur | À savoir |
|---|---|---|---|
| Prêt amortissable | Investissement, rachat, besoin ponctuel | Caution, nantissement du fonds de commerce ou d'autres actifs | Échéances constantes, amortissement constant ou remboursement in fine |
| Crédit-bail mobilier | Équipements, matériels, outillage | La propriété du bien, gardée par le crédit-bailleur | Option d'achat au terme, à un prix qui tient compte des loyers versés |
| Crédit-bail immobilier | Locaux à usage professionnel | La propriété de l'immeuble | Durée généralement comprise entre 10 et 20 ans |
| Cession-bail (lease-back) | Trésorerie immobilisée dans un bien que l'entreprise possède | Le bien, vendu au crédit-bailleur puis reloué | Droits de mutation et plus-value à chiffrer avant |
| Prêt garanti par un immeuble | Trésorerie, refinancement, rachat de parts | Hypothèque sur un bien de la société ou du dirigeant | Acte notarié, capital garanti fixé dans l'acte |
| Affacturage, cession Dailly | Besoin en fonds de roulement | Les créances clients cédées | Avance généralement de 85 à 95 % des factures en affacturage |
Les durées et proportions du tableau viennent du référentiel des financements des entreprises de la Banque de France (fiches 412, 415 et 422, publiées en 2021 et 2022).
Crédit-bail immobilier : louer ses locaux avant de les acheter
Le crédit-bail immobilier est la location de biens immobiliers à usage professionnel, achetés ou construits pour son compte par le crédit-bailleur, qui permet au locataire d'en devenir propriétaire au plus tard à l'expiration du bail (article L313-7 du code monétaire et financier). Le crédit-bailleur reste propriétaire jusqu'à la levée de l'option : c'est sa garantie. La Banque de France y voit la raison pour laquelle il finance des PME parfois écartées du crédit bancaire, et en totalité, quand un prêt peut exiger un apport.
La contrepartie : pendant le contrat, l'entreprise n'est pas propriétaire de ses locaux. Les loyers se déduisent sur la durée du contrat, généralement plus courte que celle de l'amortissement fiscal du bien (Banque de France). Notre avis : comparez le coût total, loyers et prix de levée d'option compris, avec celui d'un prêt sur la même durée, et lisez les conditions de sortie anticipée avant de signer.
La cession-bail, ou lease-back, fait l'inverse : l'entreprise vend un immeuble ou un matériel qu'elle possède à une société de crédit-bail, qui le lui reloue aussitôt ; elle peut le racheter en fin de contrat. L'objectif est de dégager des liquidités, mais la vente a un coût fiscal (droits de mutation, impôt sur la plus-value) et comptable à mesurer d'abord (Banque de France, fiche 415).
Prêt garanti par un bien immobilier de l'entreprise ou du dirigeant
Quand la société ou son dirigeant possède un immeuble, la banque peut prêter contre une hypothèque. Conditions, usages et cas où le dirigeant emprunte puis apporte les fonds à sa société sont détaillés dans notre guide du prêt professionnel avec garantie hypothécaire. Deux règles s'y ajoutent :
- l'hypothèque conventionnelle est consentie par acte notarié, pour un capital garanti fixé dans l'acte à peine de nullité (articles 2409 et 2417 du code civil) ;
- la résidence principale d'un entrepreneur individuel est insaisissable de droit par ses créanciers professionnels (article L526-1 du code de commerce) : pour qu'elle garantisse un prêt professionnel, il doit renoncer à cette protection, par acte notarié publié, au profit d'un ou plusieurs créanciers désignés (articles L526-2 et L526-3).
Besoin en fonds de roulement : affacturage et financements courts
Un prêt amortissable finance mal un besoin qui revient à chaque cycle d'exploitation. L'affacturage transforme les factures en liquidités : le factor avance généralement 85 à 95 % des créances cédées et conserve une retenue de garantie de 8 à 15 %, restituée en fin de contrat (Banque de France, fiche 422, mai 2022). La cession Dailly permet aussi de mobiliser des créances professionnelles auprès d'une banque (articles L313-23 et suivants du code monétaire et financier). Ces solutions, et le financement adossé à l'immobilier de l'entreprise, sont présentées dans notre guide pour financer le besoin en fonds de roulement (BFR).
Quelles garanties la banque demande-t-elle ?
La Banque de France cite la caution, le nantissement du fonds de commerce ou d'autres actifs, la domiciliation des encaissements sur le compte ouvert chez le prêteur, voire une part de vos opérations bancaires (fiche 412). Dans un rachat d'entreprise s'y ajoutent le nantissement des titres de la société rachetée, l'hypothèque de ses immeubles et la caution personnelle des dirigeants (fiche 431). Elle rappelle le revers : un actif pris en garantie ne peut plus être cédé librement, en échange d'un financement plus important ou moins cher.
La caution du dirigeant mérite une attention particulière. Depuis le 1er janvier 2022, une caution personne physique doit écrire elle-même le montant maximal garanti, en lettres et en chiffres, à peine de nullité (article 2297 du code civil). Si son engagement était manifestement disproportionné à ses revenus et à son patrimoine lors de la signature, il est réduit à ce qu'elle pouvait alors garantir (article 2300). Négociez le plafond et la durée de la caution, et demandez qu'elle diminue à mesure du remboursement.
Ce que regarde une banque avant d'accorder un crédit professionnel
La marge que prend la banque dépend du risque perçu : taille et activité de l'entreprise, qualité des dirigeants, surface financière, rentabilité, nature de l'opération, durée et garanties (Banque de France, fiche 412). Elle lit les derniers bilans, le prévisionnel et l'endettement existant, puis vérifie que les flux couvrent les échéances. C'est le sens du DSCR affiché sur la page Prêt professionnel : il rapporte les flux disponibles au service annuel de la dette, capital et intérêts ; à 110 %, les flux dépassent les échéances de 10 %.
Elle consulte aussi la cotation Banque de France, qui apprécie la capacité de l'entreprise à honorer ses engagements financiers à un horizon de un à trois ans ; le dirigeant en reçoit communication et peut en demander les explications. Autre différence avec le crédit aux particuliers : le prêt professionnel n'est pas plafonné par le taux d'usure, sauf pour les découverts (article L314-9 du code de la consommation, article L313-5-1 du code monétaire et financier). Comparer plusieurs offres compte donc d'autant plus.
En cas de refus, la médiation du crédit de la Banque de France, gratuite et confidentielle, est ouverte à toute entreprise, certaines SCI exceptées. Le médiateur vous contacte dans les 48 heures suivant la saisine, puis les établissements disposent de cinq jours ouvrés pour revoir leur position.
Hyppo, courtier, ne prête pas : il recherche le financement auprès de ses banques partenaires. Pour un montage à plusieurs tranches, voir le conseil en dette ; pour des prêteurs non bancaires, la dette privée ; et pour l'ensemble des solutions, la page financement des entreprises. Aucun versement, de quelque nature que ce soit, ne peut être exigé d'un particulier avant l'obtention d'un ou plusieurs prêts d'argent.
Pour aller plus loin : la page Prêt professionnel présente la solution de Hyppo et permet de tester votre éligibilité en ligne.
Sources (13)
Sources, consultées le 28 octobre 2026 : Banque de France, référentiel des financements des entreprises, fiche 412, les prêts bancaires classiques (mai 2021), fiche 415, le crédit-bail (mai 2021), fiche 422, l'affacturage (mai 2022), fiche 431, les montages à effet de levier (avril 2022) ; Banque de France, la cotation (janvier 2025) ; Banque de France, médiation du crédit ; code monétaire et financier, article L313-7, articles L313-23 et suivants, article L313-5-1 ; code de la consommation, article L314-9 ; code civil, articles 2409 et 2417 et articles 2297 et 2300 ; code de commerce, articles L526-1 à L526-5.
